Retraite : pourquoi attendre peut coûter cher à certains assurés

Trimestres de retraite : y penser tôt, c’est parfois sauver son portefeuille !

Un débat brûlant au cœur de la réforme : acheter sa retraite, est-ce une bonne affaire ?

Le suspense autour de la réforme des retraites ne cesse de faire parler. Avec le report de l’âge de départ à 64 ans en ligne de mire, voilà que la question des fameux « trimestres » refait surface et met tout le monde en ébullition. Racheter des trimestres pour améliorer sa retraite à taux plein : la solution miracle ? La réalité, vous le verrez, est loin d’être aussi simple.

Depuis la réforme Fillon en 2003, il est désormais possible de corriger le tir en rachetant jusqu’à 12 trimestres. Mais pas si vite ! Ce privilège n’est accordé que dans deux cas bien précis :

• Les années d’études supérieures terminées par un diplôme (ce n’est pas le moment de regretter son année sabbatique !).
• Les années dites « incomplètes » où l’on a validé moins de quatre trimestres (coucou les petits boulots étudiants ou l’entrée tardive dans la vie active !).

Voilà pour la théorie. Mais côté portefeuille, de quoi parle-t-on vraiment ?

Combien ça coûte, et pourquoi le prix peut donner des sueurs froides ?

Si vous pensiez que le prix du rachat d’un trimestre était le même pour tout le monde, détrompez-vous. Ce tarif varie de manière aussi imprévisible que la météo française. Voici les critères qui font osciller la facture :

• L’âge au moment du rachat (oui, chaque bougie en plus peut peser sur la note…).
• Le montant de vos revenus des trois dernières années (plus c’est élevé, plus le montant grimpe généralement).
• L’option choisie pour le rachat (attention, il y a deux formules, et non, ce n’est pas une pub pour une box téléphonique !).

Tout cela n’est pas qu’un casse-tête fiscal, c’est aussi une affaire de stratégie. D’après Catherine Rizzo, dirigeante de CEA Retraite, il existe deux options distinctes :

• La première permet de réduire uniquement la décote appliquée à votre pension.
• La deuxième, plus gourmande, permet non seulement de diminuer la décote, mais aussi d’augmenter la durée prise en compte pour le calcul du montant de votre retraite.

Racheter oui, mais… est-ce vraiment rentable pour tout le monde ?

Pas si sûr. Acheter des trimestres, c’est un peu comme investir dans une cave à vin : il faut être patient, et surtout certain d’aimer ce qu’on va récupérer plus tard. « Je conseille à tous les assurés, avant d’envisager une demande de rachat, de faire une analyse de la rentabilité », prévient Catherine Rizzo. C’est un vrai calcul d’apothicaire : coût de l’opération versus le gain obtenu sur la pension, projeté jusqu’à la date du décès, selon l’espérance de vie nationale.

Et c’est là que le bât blesse pour beaucoup : il existe un « âge du retour sur investissement ». Cela signifie qu’il vous faudra parfois patienter, et vivre suffisamment longtemps, pour que ce rachat soit vraiment gagnant…

Autre point non négligeable, et qui pique les portefeuilles modestes : le dispositif ne s’adresse pas à tous. Non, vraiment pas. D’après Catherine Rizzo, ce mécanisme cible avant tout « cadres, cadres supérieurs et professions libérales ». Pourquoi ? Parce que le coût, bien qu’entièrement déductible du revenu imposable, ne devient intéressant qu’à partir d’un certain niveau de revenus. Dans certains cas, la déduction peut même rendre quelqu’un non imposable une année…

Mais pour ceux qui rament déjà pour payer leurs charges, dur, dur d’y voir un avantage ! D’ailleurs, Catherine Rizzo le répète : « Les rachats de trimestre s’adressent essentiellement aux personnes ayant un certain niveau de revenus pour que celui-ci soit intéressant. » En clair, la manœuvre reste aujourd’hui particulièrement coûteuse et pas à la portée de tous les ménages, loin de là.

Conclusion : prudence et calcul avant de passer à la caisse

Entre coût souvent élevé, rentabilité à évaluer sur des décennies, et une cible limitée principalement aux plus aisés, le rachat de trimestres n’est pas la potion magique universelle pour une retraite dorée. Ainsi, avant de signer un gros chèque, mieux vaut sortir la calculette – ou consulter un cabinet d’expertise – pour savoir si le jeu en vaut la chandelle.

Un clin d’œil d’ailleurs : « 1000 euros les quatre trimestres ce n’est pas cher, pour moi c’est même pas le prix d’un trimestre pour une retraite minable. Pour récupérer ce que j’ai payé dans l’artisanat, il faudrait que je vive plus de 100 ans… » Un mot de la fin plein d’humour noir, mais qui résume bien la prudence à adopter !