Voici pourquoi partir en retraite à cette période de l’année change tout

Voici pourquoi partir en retraite à cette période de l’année change tout

Choisir sa date de départ à la retraite, c’est aussi excitant que redouté : le premier jour du reste de votre vie ! Mais si vous pensiez que ce choix ne tenait qu’à des envies de voyage et de grasses matinées, détrompez-vous. À y regarder de plus près, tout dépend du moment précis où vous décidez de tourner la page de la vie active. Entre surcote potentielle, trimestres gagnés et casse-tête fiscal, il suffit parfois d’un petit mois pour changer le visage (et le montant !) de votre pension.

Trimestres et dernières années : la subtilité du calendrier

Fixer sa date de départ à la retraite nécessite de bien comprendre comment sont calculés vos précieux trimestres lors de la dernière année travaillée. Oubliez l’idée de valider vos trimestres en un clin d’œil grâce à un gros salaire : seuls les trimestres civils sont désormais pris en compte !

• Pour valider 1 trimestre, il faut travailler de janvier à fin mars.
• Pour 2 trimestres, jusqu’à fin juin.
• Pour 3 trimestres, jusqu’à fin septembre.
• Les 4 trimestres ne sont acquis qu’en restant dans la course jusqu’à fin décembre.

Les autres années, on validait un trimestre dès 150 fois le SMIC horaire gagné, peu importe la saison : cela pouvait aller vite pour les mieux payés ! Mais sur la ligne d’arrivée, il faut vraiment avancer au rythme du calendrier civil. Résultat : décaler son départ ne serait-ce que d’un mois peut rapporter gros. Exemple : partir le 1er septembre, c’est valider deux trimestres seulement (janvier-mars + avril-juin), alors même qu’on aura bossé tout l’été ! En restant jusqu’à fin septembre et en partant le 1er octobre, c’est un trimestre entier de plus dans la musette, synonyme d’une surcote de 1,25 % sur la pension, de manière définitive. Encore mieux que le pot de départ !

Surcote et décote : quand chaque trimestre compte

La tentation est grande de partir dès le fameux « âge légal ». Pourtant, chaque trimestre supplémentaire cotisé au-delà du nombre exigé pour le taux plein donne droit à une surcote de 1,25 % par trimestre. Cela peut vite s’additionner dans le bon sens. À l’inverse, manquer de trimestres : gare à la décote, c’est-à-dire 1,25 % de moins par trimestre manquant. Autant dire qu’un mauvais timing peut laisser un petit goût d’amertume à la première pension reçue…

Derniers salaires et fiscalité : attention aux pièges cachés

Vous pensiez que votre toute dernière année, avec un salaire bien confortable, allait booster votre pension ? Pas si vite ! Pour le calcul du salaire moyen annuel (qui se base sur vos 25 meilleures années), votre dernière année ne sera prise en compte que si… vous la travaillez en entier ! Eh oui, pour améliorer cette moyenne, il faudra rester jusqu’au 31 décembre et partir au 1er janvier suivant. Sinon, tous vos exploits de l’année seront purement symboliques dans le calcul de votre retraite.

Un exemple concret : si vous pouvez partir à taux plein dès le 1er juillet 2024, attendre le 1er janvier 2025 peut rapporter une surcote de 2,5 % (pour deux trimestres civils complets) et faire entrer vos salaires de 2024 dans la moyenne de vos 25 meilleures années. On comprend mieux pourquoi chaque mois compte !

Et la fiscalité dans tout ça ? Si la perspective de finir l’année en beauté vous tente, attention au « coup de bambou » fiscal. Partir en retraite au 1er décembre, c’est risquer de voir votre dernier bulletin de salaire gonflé avec le solde de tout compte, l’indemnité de départ, les congés non pris, tout ça… sur une même année fiscale, qui peut potentiellement vous faire grimper de tranche d’imposition.

• Décaler la retraite au début d’année suivante (par exemple au 1er février) permet de répartir les revenus et d’alléger la fiscalité sur l’indemnité de départ.
• Étant donné que la pension de retraite est en moyenne 25 % inférieure aux derniers salaires, partir sur une année « maigre » en revenus salariée peut vous faire économiser sur l’impôt…

Le 13e mois sera plus modeste, certes, mais votre portefeuille vous dira merci !

Changer la date ? Mode d’emploi et conseils finaux

Convaincu de modifier votre grand départ ? Bonne nouvelle, c’est vous le maître à bord, à condition d’avoir atteint l’âge légal : que vous partiez à la date pile ou quelques mois (voire années) plus tard, la démarche vous appartient intégralement. Vous avez même la possibilité de changer d’avis, tant que votre dossier de retraite n’est pas clôturé. Il suffit de contacter rapidement votre conseiller retraite (téléphone, internet, ou carrément en allant sur place, selon votre audace matinale). Un petit bémol : il faut agir dans les deux mois qui suivent le versement de votre première pension pour demander l’annulation.

Le mot de la fin : le calendrier, ce n’est pas que pour noter ses RTT… En matière de retraite, il vaut de l’or ! Alors, avant d’organiser le karaoké de départ, mieux vaut réviser vos trimestres, vos bulletins de salaire et votre taux d’imposition. Quelques semaines de réflexion peuvent changer la vie d’après. On se retrouve au soleil… ou au bureau encore un petit mois ?