Attention : les nouveaux taux de CSG vont bouleverser votre pension de retraite

Début d’année sous le signe du changement pour les retraités : les nouveaux taux de CSG sont arrivés et n’ont pas tardé à se faire remarquer sur votre pension. Alors, baisse, hausse ou statu quo ? Rassurez-vous, on vous explique tout, avec des réponses concrètes à vos interrogations et un brin de bonne humeur !

Pourquoi ma pension Agirc-Arrco a changé dès janvier ?

Coup de théâtre, ou presque : les retraités percevant une pension complémentaire Agirc-Arrco ont constaté des changements sur le montant net de leur pension dès le tout début de l’année. Que vous ayez vu votre pension baisser, grimper ou rester figée, pas de panique, cela s’explique par une opération désormais annuelle : l’ajustement du taux de Contribution Sociale Généralisée (CSG) appliqué à votre retraite.

La nouveauté réside surtout dans le calendrier : dorénavant, la mise à jour de votre taux de CSG est visible dès janvier sur votre pension complémentaire. Cette rapidité est due à un coup d’accélérateur administratif : la Direction générale des finances publiques (DGFIP) transmet désormais directement les informations fiscales aux caisses de retraite complémentaire, sans passer par la Cnav (Caisse nationale d’assurance-vieillesse). Un gain de temps appréciable ! Pour la retraite de base, versée par l’Assurance retraite, comptez un petit décalage : la mise à jour du taux CSG sera perceptible sur la pension de janvier, mais celle-ci arrive début février.

Quels critères font varier le taux de CSG sur ma pension ?

Tout se joue autour de votre revenu fiscal de référence (RFR). Il figure sur votre avis d’imposition 2025 – donc, celui qui découle de vos revenus de 2024. À cela s’ajoutent le nombre de parts fiscales de votre foyer et votre lieu de résidence (la France étant championne pour ses découpages bien spécifiques !). Armé de tout cela, on détermine votre seuil de revenus, qui vous envoie dans l’une des quatre cases suivantes :

• Exonération de la CSG (taux zéro)
• Taux réduit : 3,8 %
• Taux médian : 6,6 %
• Taux normal : 8,3 %

Ces seuils sont réévalués chaque année, généralement en suivant l’inflation – histoire de ne pas trop vous faire perdre le nord (ni l’estimation de vos droits !). Au 1er janvier 2026, ils ont ainsi progressé de 1,8 %, conformément aux règles du Code de la Sécurité sociale.

Diminution ou augmentation de pension : suis-je concerné ?

Les choses se corsent (un peu) : malgré la légère hausse des seuils (1,8 %), certains retraités ont vu leur pension Agirc-Arrco diminuer dès ce mois-ci. La cause ? L’année 2024 a vu de nombreux revenus évoluer, surtout avec la revalorisation de 5,3 % des pensions de base. Pour certains, cette progression les fait basculer dans une tranche supérieure du barème CSG : plus de revenus, donc plus de contributions sociales ! Résultat, si votre taux de CSG augmente, le montant net de votre pension (qu’elle vienne de l’Agirc-Arrco ou du régime de base) baisse. L’inverse, heureusement, est aussi vrai.

Mais coup de pouce pour ceux qui sont à la frontière des tranches : depuis 2019, un mécanisme de lissage existe. Si vous passez de 3,8 % à 6,6 % ou à 8,3 %, il vous faut deux années consécutives dans la tranche supérieure pour que le nouveau taux s’applique. Attention, ce filet de sécurité ne concerne que ceux qui étaient au taux réduit.

Petit rappel utile : le montant brut de votre pension complémentaire (avant prélèvements sociaux et impôt à la source) ne peut jamais diminuer, sauf cas hautement exceptionnels non mentionnés ici. Bon à savoir si vous avez la sensation de perdre au change !

CSG, mais pas que : les autres contributions en embuscade

Dans le paysage des prélèvements sociaux, la CSG n’est pas la seule à vouloir sa part du gâteau.

• La CRDS (0,5 %) s’applique à partir du taux réduit de CSG.
• La Casa (0,3 %) ne complète la famille des prélèvements qu’à partir des taux médian et normal, aussi bien sur la pension de base que complémentaire.

Et n’oubliez pas, les seuils de revenus diffèrent entre la métropole, l’Outre-mer et la Guyane. Pour connaître les montants précis selon votre situation, rendez-vous sur le site du Service des retraites de l’État. Les amateurs de tableaux statistiques y trouveront leur bonheur…

En conclusion : surveillez vos avis d’imposition ! Si vous étiez exonéré de CSG en 2025, vous le resterez en 2026 à moins d’un changement de revenus. À l’inverse, une baisse de revenus pourra vous faire descendre de taux (ou sortir complètement du système). Moralité : vos revenus de 2024 impactent directement vos prélèvements sociaux en 2026 – surveillez vos ressources, et gardez un œil sur vos pensions… et sur le calendrier !