“J’ai divisé mes impôts par deux” : la méthode retraite qui bouscule tout

Imaginez : vous recevez votre déclaration, vous grimacez et, ô surprise, votre impôt… a fondu de moitié. Magie fiscale ou esbroufe à la française ? Détrompez-vous, c’est le plan d’épargne-retraite (PER) qui fait le show ! Mais, dans le pays champion du prélèvement, rien n’est jamais simple. Alors, le PER, miracle ou illusion d’optique ? On démonte tout, sans fard ni langue de bois.

PER : l’arme (presque) fatale contre l’impôt ?

Le PER, c’est un peu le couteau suisse de la retraite tricolore. Son double avantage ? D’un côté, il prépare vos vieux jours, de l’autre, il allège, du moins à court terme, votre impôt sur le revenu. Car chaque euro versé vient réduire d’autant votre revenu global imposable. Simple, direct, logique.

• Plus votre taux marginal d’imposition grimpe, plus l’économie l’accompagne.
• Exemple : 5000 € versés sur votre PER ? À 11 % d’imposition, 550 € d’impôt économisés ; à 30 %, c’est 1 500 € qui s’envolent ; à 41 %, c’est carrément 2 050 € de réduc !

Voilà qui aurait de quoi faire oublier la morosité ambiante… ou presque.

Le revers de la médaille : la fiscalité, toujours la fiscalité

Vous pensiez avoir trouvé le Graal de la défiscalisation ? Hélas, petite précision réglementaire : l’avantage fiscal consenti à l’entrée, eh bien, il sera (ré)pris au moment où l’épargne est retirée ! Pas question de faire la cigale et d’oublier le fisc lorsque l’heure sonnera. Soyons clairs : l’argent économisé aujourd’hui sera, lui, imposé demain.

• Cela ne réduit rien au total : le montant retranché maintenant sera bien (re)prélevé à la retraite.
• Et si vous avez des enfants, prudence : la ponction finale pourrait, mazette, dépasser vos économies initiales…
• En clair : lisez les petites lignes avant de foncer tête baissée !

Autre limite : la déduction n’est pas illimitée. Les versements effectués sur un PER en 2023 ? Déductibles à hauteur de 10 % de vos revenus d’activités perçus en 2022, mais sans pouvoir dépasser 32 909 € (81 385 € si vous reluquez le plafond des professions libérales). Les titulaires de PER recevant peu ou pas de revenus peuvent tout de même déduire jusqu’à 4 114 €.

L’environnement fiscal : la France, championne du prélèvement

Pourquoi voit-on surgir ces solutions, toujours plus sophistiquées et légales ? L’accumulation d’impôts, de taxes et de prélèvements dans notre cher pays – déjà champion du monde en matière de ponction fiscale – ne suffit apparemment pas à boucher les trous. Chaque été, d’innombrables contribuables reçoivent un petit virement du fisc (trop prélevé sur l’emploi à domicile, la garde d’enfants, des dons…) entre la fin juillet et début août ; de quoi égayer les vacances, mais pas combler le gouffre budgétaire.

Hélas, l’accumulation des petites hausses, année après année, aboutit à une fiscalité digne d’un pickpocket chevronné, bien décidé à ne laisser aucun centime s’échapper. Certains y voient l’œuvre d’un redoutable système d’extorsion, avec ses relais politiques et idéologiques, mais qui n’empêchera pas François Bayrou de désespérer à trouver ces fameux 40 milliards d’euros d’économies…

Dans ce contexte, même nos voisins britanniques et espagnols observent comment, à peine une taxe surgit-elle, les grandes fortunes modifient illico leurs habitudes pour y échapper. À croire qu’une taxation efficace des plus riches ne fonctionne vraiment qu’à l’échelle mondiale !

En route vers la retraite… en gardant l’œil ouvert

En résumé, le PER est un outil efficace : il permet de préparer sa retraite tout en réduisant son impôt aujourd’hui. Sauf que, fidèle à la devise tricolore, le fisc reprendra ce qu’il a donné – plus tard. Cela vaut donc le coup de sortir la calculette et de s’interroger sur son profil, son taux d’imposition et sa future situation familiale pour éviter les mauvaises surprises au moment de la retraite.

Un conseil ? Regardez-y de très près avant de signer, comparez, simulez… et, si besoin, lisez trois fois les petites lignes : la retraite, ce n’est pas Las Vegas !